Bảng tổng hợp công nợ phải thu khách hàng là báo cáo quan trọng, giúp doanh nghiệp nắm bắt tình hình tài chính. Bài viết này hướng dẫn chi tiết cách lập bảng tổng hợp này trên Excel, dựa trên sổ chi tiết phải thu khách hàng.
Bảng tổng hợp thường được lập cuối kỳ (tháng, quý, năm) để tổng quan biến động công nợ của tất cả khách hàng. Dữ liệu được lấy từ sổ chi tiết công nợ phải thu, mỗi dòng trên bảng ứng với một sổ chi tiết.
Mẫu Bảng Tổng Hợp Chi Tiết Công Nợ Phải Thu Khách Hàng
Bảng tổng hợp công nợ phải thu khách hàng
Hướng Dẫn Ghi Bảng Tổng Hợp Công Nợ Phải Thu Khách Hàng
1. Mã Số
Nhập mã số của từng khách hàng. Dữ liệu này được lấy từ phần “Mã số” trong cột diễn giải của sổ chi tiết công nợ.
2. Tên Khách Hàng
Ghi rõ tên đầy đủ của từng khách hàng.
3. Số Dư Đầu Kỳ Bên Nợ
Lấy từ “Số dư Nợ đầu kỳ” của khách hàng trong sổ chi tiết công nợ.
4. Số Dư Đầu Kỳ Bên Có
Lấy từ “Số dư Có đầu kỳ” của khách hàng trong sổ chi tiết công nợ.
5. Số Phát Sinh Trong Kỳ Bên Nợ
Lấy từ “Tổng số phát sinh Nợ trong kỳ” trong sổ chi tiết công nợ.
6. Số Phát Sinh Trong Kỳ Bên Có
Lấy từ “Tổng số phát sinh Có trong kỳ” trong sổ chi tiết công nợ.
7. Số Dư Cuối Kỳ Bên Nợ
Lấy từ “Số dư Nợ cuối kỳ” của khách hàng trong sổ chi tiết công nợ.
8. Số Dư Cuối Kỳ Bên Có
Lấy từ “Số dư Có cuối kỳ” của khách hàng trong sổ chi tiết công nợ.
9. Dòng “Cộng”
Cộng toàn bộ số dư đầu kỳ, số phát sinh, số dư cuối kỳ của cả bên Nợ và bên Có của tất cả khách hàng.
Kết Luận
Trên đây là hướng dẫn chi tiết về cách ghi bảng tổng hợp công nợ phải thu khách hàng trên Excel. Hy vọng bài viết hữu ích cho bạn. Tìm hiểu thêm về các mẫu sổ sách, chứng từ kế toán khác tại blog Học Excel Online.
Khóa học Excel cơ bản
Discussion about this post